राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) को एक स्वैच्छिक सेवानिवृत्ति बचत कार्यक्रम के रूप में डिज़ाइन किया गया है, जो ग्राहकों को नियोजित बचत के लिए पूर्व निर्धारित योगदान करने में सक्षम बनाता है, जिससे पेंशन के रूप में भविष्य की वित्तीय सुरक्षा सुनिश्चित होती है। यह प्रत्येक भारतीय नागरिक को स्थायी तरीके से पर्याप्त सेवानिवृत्ति आय प्रदान करने की चुनौती से निपटने के लिए एक ठोस प्रयास का प्रतिनिधित्व करता है।
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एनपीएस से नियमित रूप से बाहर निकलने पर, ग्राहकों के पास पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) द्वारा अनुमोदित जीवन बीमा कंपनी से जीवन वार्षिकी खरीदकर अपनी संचित पेंशन संपत्ति का उपयोग करने का विकल्प होता है। इसके अतिरिक्त, वे अपनी संचित पेंशन संपत्ति का एक हिस्सा एकमुश्त निकालने का विकल्प चुन सकते हैं। पीएफआरडीए एनपीएस के कार्यान्वयन और निगरानी के लिए जिम्मेदार केंद्रीय एजेंसी के रूप में कार्य करता है।
ऑल सिटीजन मॉडल के तहत एनपीएस खाता कौन खोल सकता है?
भारत का नागरिक, चाहे वह निवासी हो या अनिवासी, निम्नलिखित शर्तों के अधीन है:
आवेदन जमा करने की तिथि के अनुसार आवेदकों की आयु 18 से 70 वर्ष के बीच होनी चाहिए और उन्हें निर्धारित केवाईसी मानदंडों का पालन करना चाहिए।
एनपीएस खाते के लाभ
i) कम लागत:-
एनपीएस को दुनिया की सबसे कम लागत वाली पेंशन योजना माना जाता है। प्रशासनिक शुल्क और फंड प्रबंधन शुल्क भी सबसे कम हैं
ii) सरल:-
आवेदक को बस इतना करना है कि भारत भर के सभी प्रधान डाकघरों में चलाए जा रहे पीओपी में से किसी एक के साथ एक खाता खोलना है और एक स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या (पीआरएएन) प्राप्त करना है।
iii) लचीला:-
बेहतर रिटर्न पाने के लिए आवेदक अपना निवेश विकल्प और पेंशन फंड चुन सकते हैं या ऑटो चॉइस का चयन कर सकते हैं।
iv) पोर्टेबल:-
आवेदक देश में कहीं से भी खाता संचालित कर सकते हैं और किसी भी पीओपी-एसपी शाखा के माध्यम से योगदान का भुगतान कर सकते हैं, चाहे आवेदक जिस पीओपी-एसपी शाखा में पंजीकृत हो, भले ही वह अपना शहर, नौकरी आदि बदल ले। और ईएनपीएस के माध्यम से योगदान भी करें। यदि ग्राहक को रोजगार मिलता है तो खाते को किसी अन्य क्षेत्र जैसे सरकारी क्षेत्र या कॉर्पोरेट मॉडल में स्थानांतरित किया जा सकता है।
कर्मचारियों को कर लाभ;
जो व्यक्ति कार्यरत हैं और एनपीएस में योगदान दे रहे हैं, उन्हें अपने योगदान के साथ-साथ अपने नियोक्ता के योगदान पर निम्नानुसार कर लाभ मिलेगा: –
कर्मचारी का योगदान –
धारा 80 सीसीडी(1) के तहत रुपये की कुल सीमा के भीतर वेतन (बेसिक + डीए) के 10% तक कर कटौती के लिए पात्र। धारा 80 सीसीई के तहत 1.50 लाख।
नियोक्ता का योगदान;
कर्मचारी धारा 80 सीसीडी(2) के तहत नियोक्ता द्वारा योगदान किए गए वेतन (बेसिक + डीए) के 10% तक की कर कटौती के लिए पात्र है, जो रुपये की सीमा से अधिक है। धारा 80 सीसीई के तहत 1.50 लाख रुपये प्रदान किए गए।
स्व-रोज़गार के लिए कर लाभ:
धारा 80 सीसीडी (1) के तहत रुपये की कुल सीमा के भीतर सकल आय के 10% तक कर कटौती के लिए पात्र। धारा 80 सीसीई के तहत 1.50 लाख। सब्सक्राइबर को धारा के तहत अनुमत कटौती के अतिरिक्त कटौती की अनुमति है। उसके एनपीएस खाते में अतिरिक्त योगदान के लिए 80CCD(1), धारा के तहत अधिकतम 50,000 रुपये के निवेश के अधीन। 80सीसीडी 1(बी)
खातों के प्रकार;
टियर-I खाता –
आवेदक इस शर्त में सेवानिवृत्ति के लिए अपनी बचत का योगदान देगा; एवं प्रतिबंधित निकासी खाता। यह सेवानिवृत्ति खाता है और आवेदक लागू आयकर नियमों के अधीन किए गए योगदान के विरुद्ध कर लाभ का दावा कर सकते हैं।
टियर-II खाता –
यह एक स्वैच्छिक बचत सुविधा है. आवेदक जब चाहे इस खाते से अपनी बचत राशि निकालने के लिए स्वतंत्र होगा। यह एक सेवानिवृत्ति खाता नहीं है और आवेदक इस खाते में योगदान के विरुद्ध किसी भी कर लाभ का दावा नहीं कर सकते हैं।
योगदान;
ग्राहक अपने चुने हुए पीओपी-एसपी पर नकद, स्थानीय चेक, डिमांड ड्राफ्ट या इलेक्ट्रॉनिक क्लियरिंग सिस्टम (ईसीएस) के माध्यम से राशि का योगदान कर सकता है। हालाँकि, 50000/- रुपये से अधिक के नकद लेनदेन के लिए ग्राहक को एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग (एएमएल) नियमों के अनुसार पैन कार्ड की एक प्रति जमा करनी होगी।
न्यूनतम योगदान (टियर-I के लिए):-
- खाता खोलने के समय और उसके बाद के सभी लेनदेन के लिए न्यूनतम योगदान- 500 रुपये
- प्रति वर्ष न्यूनतम योगदान – शुल्क और करों को छोड़कर 1,000 रुपये
- एक वर्ष में अंशदान की न्यूनतम संख्या – 01
अनिवार्य न्यूनतम योगदान का अनुपालन न करने पर शुल्क और जुर्माना:-
- यदि ग्राहक एक वर्ष में 1,000 रुपये से कम का योगदान करता है, तो उसका खाता फ्रीज कर दिया जाएगा और सीआरए द्वारा प्रदान की जाने वाली सुविधाएं जैसे खाते का ऑनलाइन दृश्य आदि प्रतिबंधित कर दिया जाएगा।
- खाते को दोबारा सक्रिय करने के लिए ग्राहक को न्यूनतम 500 रुपये का योगदान देना होगा
- जब खाते का मूल्य शून्य हो जाए तो जमे हुए खाते को बंद कर दिया जाएगा।
न्यूनतम योगदान (टियर-II के लिए):-
खाता खोलने के समय न्यूनतम योगदान – 1000 रुपये और बाद के सभी लेनदेन के लिए न्यूनतम योगदान राशि 250 रुपये
वित्तीय वर्ष के लिए न्यूनतम योगदान की कोई आवश्यकता नहीं है और अधिकतम योगदान की भी कोई सीमा नहीं है।
विचार करने के लिए बातें:
- विशिष्ट स्थितियों को छोड़कर, एनपीएस में सेवानिवृत्ति तक लॉक-इन अवधि होती है।
- रिटर्न बाजार से जुड़े होते हैं, इसलिए उनमें उतार-चढ़ाव हो सकता है।
- निवेश विकल्प चुनते समय अपनी जोखिम सहनशीलता पर सावधानीपूर्वक विचार करें।
अस्वीकरण: News18.com की इस रिपोर्ट में विशेषज्ञों के विचार और निवेश सुझाव उनके अपने हैं, वेबसाइट या उसके प्रबंधन के नहीं। पाठकों को सलाह दी जाती है कि वे कोई भी निवेश निर्णय लेने से पहले प्रमाणित विशेषज्ञों से जांच कर लें।
