मुंबई: एक विशेष कार्यक्रम के रूप में भी सीबीआई अदालत बुधवार को दो निजी व्यक्तियों को दोषी ठहराया गया और पांच साल की सजा सुनाई गई कठोर कारावास वर्ष 2010 में आयकर विभाग से लगभग 2.3 करोड़ रुपए की धोखाधड़ी करने के मामले में आयकर अधिकारियों सहित छह अन्य को बरी करते हुए न्यायाधीश ने कहा कि जांच में खामियां हैं और जांच में खामियां छोड़ी गई हैं। न्यायाधीश ने आरोपियों के खिलाफ उचित कार्रवाई करने का निर्देश दिया। जांच अधिकारी (आईओ) के बाबू.
न्यायाधीश ने कहा, “जांच अधिकारी के संबंध में, के. बाबू ने उचित जांच नहीं की है। उन्होंने गवाहों या आरोपी व्यक्तियों के बैंक खाते के विवरण को साबित करने के लिए बैंकर्स बुक ऑफ एविडेंस एक्ट और भारतीय साक्ष्य अधिनियम का कोई प्रमाण पत्र प्राप्त नहीं किया है।”
बरी किये गये लोगों में आईटी इंस्पेक्टर प्रमोद प्रभाकरन, वरिष्ठ कर निरीक्षक राजेश पिल्लई, आईटी कर्मचारी राजू नागपुरे, कर सहायक श्रीकांत उगले, संपत्ति सलाहकार मनोज संगतानी और व्यवसायी मुनाफ कसमानी उर्फ मुनाफ माछीवाला शामिल हैं।
न्यायाधीश ने कहा कि अधिकारी ने अभियुक्त के इकबालिया बयान पर भरोसा किया, जो स्वीकार्य नहीं था।
विशेष न्यायाधीश वी.पी. देसाई ने कहा, “जब उन्हें पता था कि हस्तलेखन विशेषज्ञ ने मनोज संगतानी के नमूना हस्ताक्षर और हस्तलेखन के बारे में कोई राय नहीं दी है, तो उन्होंने कागजात हस्तलेखन विशेषज्ञ को नहीं भेजे… उन्होंने यह साबित करने के लिए कोई सबूत नहीं जुटाए कि मनोज संगतानी ने… बैंक ऑफ इंडिया में 5 फर्जी बैंक खाते खोले… उन्होंने उन गवाहों के बयान दर्ज नहीं किए जिन्होंने अपने हस्ताक्षर किए हैं।”
सीबीआई के विशेष सरकारी वकील संदीप सिंह ने दलील दी कि आर्थिक अपराधों में नरमी नहीं बरती जा सकती। जज ने कहा कि अभियोजन पक्ष ने साबित कर दिया है कि फर्जी प्रविष्टियों के आधार पर 103 पैन पर आयकर रिफंड किया गया।
मोहन घाडगे (61) और दिलीप व्यास (60) को सज़ा सुनाते हुए 155 पन्नों के फ़ैसले में जज ने कहा, “इस बात को नज़रअंदाज़ नहीं किया जा सकता कि इन अभियुक्तों के आपराधिक कृत्यों के कारण फ़र्जी आयकर रिफंड तैयार किए गए। आपराधिक कृत्यों के कारण देश की अर्थव्यवस्था को नुकसान हुआ…”
4 फरवरी, 2010 को तत्कालीन अतिरिक्त आयकर आयुक्त ने सीबीआई की एसीबी शाखा के पुलिस उप महानिरीक्षक के समक्ष शिकायत दर्ज कराई। आरोप लगाया गया कि आरोपियों ने आयकर उपायुक्त (डीसीआईटी) के मूल्यांकन अधिकारी कोड (एओ कोड) और यूजर आईडी का कथित तौर पर इस्तेमाल करके आयकर विभाग को लगभग 2.3 करोड़ रुपये का नुकसान पहुंचाया और खुद के लिए भी इसी तरह का गलत लाभ उठाया।
अभियोजन पक्ष ने कहा कि आरोपियों ने साजिश रची, जिसके परिणामस्वरूप उन लोगों को फर्जी रिफंड जारी किया गया जो इसके हकदार नहीं थे। इसके अलावा, यह भी कहा गया कि लाभार्थियों से पैन, आधार और राशन कार्ड तथा खाली हस्ताक्षरित चेक प्राप्त किए गए और घाडगे, व्यास, संगतानी और कासमानी ने इसकी गवाही दी। अभियोजन पक्ष ने आरोप लगाया कि उन्होंने ये दस्तावेज आयकर अधिकारियों को मुहैया कराए। यह कहा गया कि डिप्टी कमिश्नर का यूजर आईडी, पासवर्ड और कोड पिल्लई ने प्राप्त किया और फर्जी प्रविष्टियां कीं। न्यायाधीश ने कहा कि बरामद किए गए 9 लाख रुपये आयकर विभाग को दिए जाने थे।
