अपने बाद के वर्षों में वित्तीय सुरक्षा सुनिश्चित करने के लिए रिटायरमेंट की योजना बनाना ज़रूरी है। भारत में, कई सरकारी समर्थित और विनियमित योजनाएँ विशेष रूप से व्यक्तियों को रिटायरमेंट के लिए बचत करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन की गई हैं। यह लेख उन प्रमुख रिटायरमेंट योजनाओं की पड़ताल करता है जो वित्तीय नियोजन में महत्वपूर्ण भूमिका निभाती हैं।
1. कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ)
कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए एक सेवानिवृत्ति बचत योजना है। कर्मचारी और नियोक्ता दोनों इस निधि में योगदान करते हैं, जिस पर सरकार द्वारा निर्धारित एक निश्चित ब्याज दर मिलती है।
कर लाभ: धारा 80सी के अंतर्गत योगदान कर-कटौती योग्य है, तथा अर्जित ब्याज भी कर-मुक्त है।
नियोक्ता अंशदान: नियोक्ता कर्मचारी के योगदान के बराबर योगदान देते हैं, जिससे बचत प्रभावी रूप से दोगुनी हो जाती है।
गारंटीड रिटर्न: ईपीएफ एक निश्चित ब्याज दर प्रदान करता है, जिससे सेवानिवृत्ति कोष में स्थिर वृद्धि सुनिश्चित होती है।
सीमित लचीलापन: ईपीएफ उन वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए अनिवार्य है जिनकी मासिक आय 15,000 रुपये तक है, तथा योगदान समायोजित करने के विकल्प सीमित हैं।
निकासी: पूर्ण निकासी की अनुमति केवल सेवानिवृत्ति या बेरोजगारी जैसी विशिष्ट परिस्थितियों में ही दी जाती है।
2. सार्वजनिक भविष्य निधि (पीपीएफ)
पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ) एक दीर्घकालिक बचत योजना है, जिसमें 15 वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है, जो कर-मुक्त रिटर्न और सरकार समर्थित सुरक्षा प्रदान करती है।
कर दक्षता: योगदान धारा 80सी के अंतर्गत कर कटौती के लिए पात्र है, तथा अर्जित ब्याज कर-मुक्त है।
सुरक्षा: सरकार द्वारा समर्थित होने के कारण यह एक सुरक्षित निवेश है।
कंपाउंडिंग: लंबी लॉक-इन अवधि चक्रवृद्धि ब्याज के माध्यम से महत्वपूर्ण वृद्धि की अनुमति देती है।
लॉक-इन अवधि: पीपीएफ में 15 साल की लॉक-इन अवधि होती है, जिसमें सीमित लिक्विडिटी होती है। छठे साल के बाद आंशिक निकासी की अनुमति है।
निश्चित रिटर्न: ब्याज दर सरकार द्वारा तय की जाती है और यह बाजार से जुड़े साधनों की तुलना में कम हो सकती है।
3. राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस)
राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) एक बाजार से जुड़ी सेवानिवृत्ति बचत योजना है जो 18-70 वर्ष की आयु के सभी भारतीय नागरिकों के लिए खुली है। यह इक्विटी, कॉरपोरेट बॉन्ड और सरकारी प्रतिभूतियों में लचीले निवेश की अनुमति देता है।
कर लाभ: योगदान धारा 80सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र हैं और धारा 80सीसीडी(1बी) के तहत अतिरिक्त ₹50,000 की छूट के लिए पात्र हैं।
लचीलापन: ग्राहक जोखिम सहनशीलता के आधार पर अपना निवेश मिश्रण चुन सकते हैं।
वार्षिकी खरीद: सेवानिवृत्ति के बाद स्थिर आय सुनिश्चित करता है।
बाजार ज़ोखिम: रिटर्न अंतर्निहित परिसंपत्तियों के प्रदर्शन पर निर्भर करता है, इसमें कोई गारंटीकृत रिटर्न नहीं होता है।
अनिवार्य वार्षिकी: कम से कम 40% धनराशि वार्षिकी में निवेश की जानी चाहिए, जिससे कम रिटर्न मिल सकता है।
4. अटल पेंशन योजना (एपीवाई)
अटल पेंशन योजना (APY) असंगठित क्षेत्र के श्रमिकों को लक्षित करने वाली एक सरकारी समर्थित पेंशन योजना है। यह ₹1,000 से ₹5,000 तक की निश्चित मासिक पेंशन की गारंटी देती है।
गारंटीकृत पेंशन: सेवानिवृत्ति के बाद एक पूर्वानुमानित और स्थिर आय प्रदान करता है।
सरकार समर्थित: निवेश की सुरक्षा सुनिश्चित करता है।
ऑटो डेबिट: नियमित योगदान बनाए रखना आसान है।
कम पेंशन राशि: अधिकतम पेंशन ₹5,000 प्रति माह है, जो सभी सेवानिवृत्ति आवश्यकताओं के लिए पर्याप्त नहीं हो सकती।
आयु सीमा: यह केवल 18-40 वर्ष की आयु वाले व्यक्तियों के लिए उपलब्ध है, तथा पेंशन 60 वर्ष की आयु से शुरू होती है।
5. वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (एससीएसएस)
वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (SCSS) 60 वर्ष या उससे अधिक आयु के व्यक्तियों के लिए डिज़ाइन की गई है। यह नियमित ब्याज भुगतान प्राप्त करने के विकल्प के साथ एक निश्चित ब्याज दर प्रदान करती है।
उच्च ब्याज दर: निश्चित आय वाले साधनों में सबसे अधिक ब्याज दर प्रदान करता है।
कर लाभ: योगदान धारा 80सी के अंतर्गत कर कटौती के लिए पात्र हैं।
त्रैमासिक भुगतान: सेवानिवृत्त लोगों को नियमित आय प्रदान करता है।
ब्याज पर कर: अर्जित ब्याज कर योग्य है।
निवेश सीमा: अधिकतम निवेश की अनुमति ₹15 लाख है, जो बड़ी सेवानिवृत्ति बचत वाले लोगों के लिए इसकी उपयुक्तता को सीमित कर सकता है।
6. स्वैच्छिक भविष्य निधि (वीपीएफ)
स्वैच्छिक भविष्य निधि (वीपीएफ) ईपीएफ का एक विस्तार है, जहां कर्मचारी स्वेच्छा से अपने मूल वेतन के अनिवार्य 12% से अधिक योगदान कर सकते हैं।
उच्च रिटर्न: ईपीएफ के समान ही ब्याज दर प्राप्त होती है, जो सामान्यतः अन्य निश्चित आय साधनों की तुलना में अधिक होती है।
कर दक्षता: धारा 80सी के अंतर्गत योगदान पर कर छूट मिलती है तथा ब्याज भी कर-मुक्त होता है।
कंपाउंडिंग: अंशदान और ब्याज एकत्रित होते हैं, जिससे सेवानिवृत्ति निधि में उल्लेखनीय वृद्धि होती है।
सीमित तरलता: निकासी प्रतिबंधित है, तथा पूर्ण निकासी केवल सेवानिवृत्ति के समय या कुछ निश्चित शर्तों के तहत ही दी जाती है।
कोई नियोक्ता अंशदान नहीं: स्वैच्छिक हिस्से के लिए नियोक्ता की ओर से कोई मिलानकारी अंशदान नहीं दिया जाता है।
आपको कौन सा चुनना चाहिए?
“भारत में रिटायरमेंट की योजना बनाते समय, अपने वित्तीय लक्ष्यों, जोखिम उठाने की क्षमता और समय सीमा के आधार पर योजनाओं का सही मिश्रण चुनना महत्वपूर्ण है। इनमें से प्रत्येक रिटायरमेंट योजना अद्वितीय लाभ और विचार प्रदान करती है, जिससे निर्णय लेने से पहले उन्हें पूरी तरह से समझना महत्वपूर्ण हो जाता है। इन साधनों में अपने निवेश को विविधता प्रदान करके, आप एक मजबूत रिटायरमेंट कोष बना सकते हैं जो आपके बाद के वर्षों में वित्तीय सुरक्षा और मन की शांति सुनिश्चित करता है। अपने रिटायरमेंट प्लान की नियमित समीक्षा और समायोजन करना भी आपके दीर्घकालिक वित्तीय उद्देश्यों के साथ ट्रैक पर बने रहने की कुंजी है, “एक कर विशेषज्ञ ने कहा।
