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रिपोर्ट्स के मुताबिक, सरकार ईपीएस-95 के तहत न्यूनतम पेंशन राशि को बढ़ाकर 3,000 रुपये करने पर विचार कर रही है, जो फिलहाल 1,000 रुपये है। यह ईपीएफ से कैसे अलग है?
ईपीएफ और ईपीएस दोनों ईपीएफ और विविध प्रावधान अधिनियम, 1952 के तहत कर्मचारी भविष्य निधि संगठन के अंतर्गत आते हैं। हालांकि, उनका डिज़ाइन और उद्देश्य मौलिक रूप से अलग हैं।
यदि आप भारत में एक वेतनभोगी कर्मचारी हैं, तो आपके वेतन का एक हिस्सा अनिवार्य रूप से हर महीने दो सेवानिवृत्ति से जुड़े उपकरणों – कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) और कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) के लिए अलग रखा जाता है। जबकि अधिकांश कर्मचारी इन कटौतियों को अपनी वेतन पर्ची में देखते हैं, बहुत कम लोग समझते हैं कि दोनों कैसे भिन्न हैं, वे वास्तव में समय के साथ क्या बनाते हैं, और अंततः सेवानिवृत्ति के बाद उन्हें क्या मिलेगा।
रिपोर्ट्स के मुताबिक, सरकार ईपीएस-95 के तहत न्यूनतम पेंशन राशि को बढ़ाकर 3,000 रुपये करने पर विचार कर रही है, जो फिलहाल 1,000 रुपये है। कर्मचारी पेंशन योजना, 1995 को ईपीएस-95 के नाम से भी जाना जाता है।
ईपीएफ और ईपीएस के बीच अंतर
ईपीएफ और ईपीएस दोनों को ईपीएफ और विविध प्रावधान अधिनियम, 1952 के तहत कर्मचारी भविष्य निधि संगठन द्वारा प्रशासित किया जाता है। हालांकि, उनका डिजाइन और उद्देश्य मौलिक रूप से अलग है।
ईपीएफ कर्मचारियों के लिए दीर्घकालिक बचत साधन के रूप में कार्य करता है। कर्मचारी और नियोक्ता दोनों द्वारा किया गया योगदान समय के साथ जमा होता है और एक निश्चित वार्षिक ब्याज (वर्तमान में 8.25%) अर्जित करता है। सेवानिवृत्ति या बाहर निकलने पर, संचित राशि का एकमुश्त भुगतान किया जाता है।
इसके विपरीत, ईपीएस कोई बचत पूल नहीं है। यह एक परिभाषित लाभ पेंशन योजना है। यह न तो आपके नाम पर कोई धनराशि उत्पन्न करता है और न ही ब्याज अर्जित करता है। इसके बजाय, यह आपके वेतन और सेवा के वर्षों से जुड़े फॉर्मूले के आधार पर सेवानिवृत्ति (58 वर्ष की आयु) के बाद आपके लिए एक निश्चित मासिक पेंशन सुनिश्चित करता है।
इसके लिए सदस्यों को कम से कम 10 साल तक ईपीएस में योगदान करना होगा। सदस्यों को 50 वर्ष की आयु से कम पेंशन या 58 वर्ष की आयु से पूर्ण मासिक पेंशन मिलनी शुरू हो सकती है।
सरल शब्दों में, ईपीएफ धन बनाता है, जबकि ईपीएस आय प्रदान करता है।
पीएफ अंशदान: वास्तव में आपका पैसा कहां जाता है
हर महीने, आपके मूल वेतन का 12% आपके द्वारा योगदान दिया जाता है, और इतना ही 12% आपके नियोक्ता द्वारा योगदान दिया जाता है। हालाँकि, नियोक्ता का हिस्सा विभाजित है।
- आपका पूरा 12 फीसदी योगदान EPF में जाता है.
- नियोक्ता के 12% अंशदान से:
- 8.33% ईपीएस में डायवर्ट किया जाता है (15,000 रुपये की वेतन सीमा और अधिकतम 1,250 रुपये प्रति माह के अधीन)
- बाकी 3.67 फीसदी हिस्सा आपके ईपीएफ खाते में जाता है
ईपीएफ सेवानिवृत्ति पर एकमुश्त राशि प्रदान करता है, जिसमें दशकों में चक्रवृद्धि रिटर्न मिलता है। ईपीएस एक निश्चित मासिक पेंशन प्रदान करता है, जिसमें कोई चक्रवृद्धि और कोई मुद्रास्फीति समायोजन नहीं है।
ईपीएफ निर्दिष्ट शर्तों के तहत आंशिक निकासी और बाहर निकलने पर पूर्ण निकासी की अनुमति देता है। ईपीएस केवल 58 साल के बाद पेंशन की अनुमति देता है (या 50 साल की उम्र से कटौती के साथ प्रारंभिक पेंशन), और इसके लिए न्यूनतम 10 साल की सेवा की आवश्यकता होती है।
सबसे महत्वपूर्ण बात यह है कि ईपीएफ का परिणाम वेतन वृद्धि और कार्यकाल के साथ बढ़ता है। 15,000 रुपये की पेंशन योग्य वेतन सीमा के कारण ईपीएस परिणाम सीमित हैं।
ईपीएफ संचय: वास्तविक सेवानिवृत्ति इंजन
ईपीएफ की ताकत कंपाउंडिंग में निहित है। एक वेतनभोगी व्यक्ति जल्दी शुरुआत करके, 30-35 वर्षों तक निवेशित रहकर, और वेतन वृद्धि के साथ योगदान को बढ़ाने की अनुमति देकर एक बड़ा कोष जमा कर सकता है। कई यथार्थवादी परिदृश्यों में, लगातार योगदान और कोई निकासी नहीं मानते हुए, पूरे करियर में यह 2 करोड़ रुपये से 3.5 करोड़ रुपये के बीच हो सकता है।
महत्वपूर्ण बात यह है कि नौकरी बदलने के दौरान बार-बार निकासी से दीर्घकालिक कंपाउंडिंग में काफी कमी आती है।
ईपीएस-95 पेंशन
ईपीएस पेंशन की गणना एक निश्चित फॉर्मूले का उपयोग करके की जाती है:
मासिक पेंशन = (पेंशन योग्य वेतन × पेंशन योग्य सेवा) ÷ 70
वास्तविक कमाई की परवाह किए बिना, पेंशन योग्य वेतन 15,000 रुपये तक सीमित है (जब तक कि विशिष्ट प्रावधानों के तहत उच्च पेंशन विकल्पों का अलग से उपयोग नहीं किया जाता है)। पेंशनयोग्य सेवा में 4 वर्ष तक के अधिकतम बोनस के साथ काम किए गए कुल वर्ष शामिल हैं।
यहां तक कि पूर्ण-करियर परिदृश्य (सेवा के 35-40 वर्ष) में भी, मानक ईपीएस नियमों के तहत पेंशन आम तौर पर अधिकतम 8,571 रुपये प्रति माह होती है। यह सीमा योजना की सबसे बड़ी सीमा है।
पात्र लोगों के लिए न्यूनतम पेंशन 1,000 रुपये है। रिपोर्ट्स के मुताबिक, सरकार इसे बढ़ाकर 3,000 रुपये कर सकती है, क्योंकि प्रस्ताव विचाराधीन है.
पात्रता एवं शर्तें
नियमित ईपीएस पेंशन के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, एक कर्मचारी को कम से कम 10 साल की अंशदायी सेवा पूरी करनी होगी और 58 वर्ष की आयु प्राप्त करनी होगी।
50 वर्ष की आयु से प्रारंभिक पेंशन की अनुमति है, लेकिन 58 वर्ष से कम आयु के लिए प्रत्येक वर्ष 4% की कटौती के साथ।
यदि कोई कर्मचारी 10 वर्ष पूरा करने से पहले नौकरी छोड़ देता है, तो वह पेंशन के लिए पात्र नहीं है। इसके बजाय, वे एक सीमित राशि निकाल सकते हैं या सेवा को आगे बढ़ाने के लिए योजना प्रमाणपत्र का विकल्प चुन सकते हैं।
ईपीएस का एक सामाजिक सुरक्षा आयाम भी है। सदस्य की मृत्यु की स्थिति में, पेंशन का एक हिस्सा पति/पत्नी और बच्चों को दिया जाता है, जिससे यह केवल एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति उपकरण के बजाय एक पारिवारिक सुरक्षा तंत्र बन जाता है।
कोई मुद्रास्फीति संरक्षण नहीं
ईपीएस पेंशन तय है. यह मुद्रास्फीति के लिए समायोजित नहीं है. इसका मतलब यह है कि भले ही आज 8,571 रुपये प्रति माह मामूली लग सकता है, लेकिन समय के साथ इसका वास्तविक मूल्य तेजी से घटता है। 15-20 साल की सेवानिवृत्ति अवधि में, इस पेंशन की क्रय शक्ति काफी कम हो सकती है।
हालाँकि, सरकार समय-समय पर इसमें बढ़ोतरी करती रहती है। पिछला संशोधन 2014 में हुआ था, जब फॉर्मूले के तहत ‘मूल वेतन’ राशि 6,500 रुपये से बढ़ाकर 15,000 रुपये कर दी गई थी, जिससे पेंशन में वृद्धि हुई थी।
हालाँकि, ईपीएस-95 एक बुनियादी सामाजिक सुरक्षा परत है, पूर्ण सेवानिवृत्ति समाधान नहीं।
सेवानिवृत्ति योजना की दूसरी परत राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) हो सकती है, जो धारा 80सीसीडी(1बी) के तहत कर दक्षता के साथ एक अतिरिक्त पेंशन स्ट्रीम प्रदान करती है। तीसरी परत में व्यक्तिगत निवेश शामिल है, जिसमें म्यूचुअल फंड एसआईपी, पीपीएफ और पर्याप्त स्वास्थ्य बीमा शामिल हैं।
(अस्वीकरण: यह लेख केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए है और इसमें वित्तीय या कानूनी सलाह शामिल नहीं है।)
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