PMLA के तहत क्रिप्टोस: वैध व्यवसायों को सशक्त बनाने की दिशा में एक लंबा रास्ता तय करना

इस महीने की शुरुआत में, वित्त मंत्रालय ने अधिसूचित किया था कि क्रिप्टोकरेंसी सहित वर्चुअल डिजिटल एसेट्स (वीडीए) से संबंधित कुछ गतिविधियों को धन शोधन निवारण अधिनियम, 2002 के दायरे में लाया जाएगा। अब, इस क्षेत्र में सेवा प्रदाता, विशेष रूप से वीडीए एक्सचेंज और वॉलेट ऑपरेटरों को वित्तीय खुफिया इकाई- भारत को वीडीए की बिक्री या खरीद से संबंधित संदिग्ध लेनदेन/गतिविधियों की रिपोर्ट करने सहित उचित परिश्रम गतिविधियों का संचालन करने की आवश्यकता है। इस कदम को भारत सरकार द्वारा वीडीए के नियमन की दिशा में एक सकारात्मक कदम के रूप में देखा जा रहा है।

सीमा पार मनी लॉन्ड्रिंग आधुनिक समय में गंभीर चिंता का विषय बन गया है। वैश्विक वित्तीय प्रणाली के विकास और नवीन प्रौद्योगिकी की शुरुआत ने यकीनन और शायद अनजाने में गुप्त प्रक्रियाओं के माध्यम से धन को लूटने के इच्छुक लोगों द्वारा नई रणनीति अपनाने का नेतृत्व किया है। चायनालिसिस (एक ब्लॉकचेन एनालिटिक्स कंपनी) की रिपोर्ट बताती है कि 2022 में वीडीए के माध्यम से लगभग 23.8 बिलियन डॉलर की लॉन्ड्रिंग की गई थी – जो पिछले वर्ष की तुलना में 68 प्रतिशत अधिक है।

ड्रग्स एंड क्राइम पर संयुक्त राष्ट्र कार्यालय (यूएनओडीसी) ने ट्रेस न होने वाले टोकन और “मिक्सर्स” जैसे तंत्रों के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग के लिए वीडीए के दुरुपयोग को हरी झंडी दिखाई है, जो टोकन के अवांछित हस्तांतरण की अनुमति देता है और संयुक्त राष्ट्र के सदस्य राज्यों से विनियमन के माध्यम से इस खतरे का मुकाबला करने का आह्वान किया है। .

इसी भावना के साथ भारत ने अपने पीएमएलए विनियमों को वीडीए तक विस्तारित किया है। भारत, जिसके पास वर्तमान में G20 समूह की अध्यक्षता है, ने पहले संकेत दिया था कि वह VDA विनियमन को प्राथमिकता देगा, और हाल ही में इस क्षेत्र के लिए एक उचित नियामक ढांचा तैयार करने में वैश्विक सहयोग का आह्वान किया है।

PMLA नियम अब सभी VDA एक्सचेंजों, NFT प्लेटफॉर्म और वॉलेट ऑपरेटरों पर लागू होंगे, जिससे उद्योग पर व्यापक जाल पड़ेगा। “वर्चुअल डिजिटल एसेट्स” की परिभाषा आयकर अधिनियम, 1961 से ली गई है। वीडीए सेवा प्रदाताओं को अब केवाईसी मानदंडों और बैंकों, प्रतिभूति दलालों और अन्य ऐसे वित्तीय मध्यस्थों द्वारा पालन किए जाने वाले अन्य रिपोर्टिंग मानकों का पालन करना होगा – एक कदम जो भारत में एक्सचेंजों सहित बड़े VDA उद्योग के खिलाड़ियों द्वारा पहले से ही सक्रिय रूप से पालन किया जा रहा था। इसके अलावा, यह प्रवर्तन निदेशालय को जांच करने और उद्योग से खराब अभिनेताओं को हटाने के लिए प्रवर्तन कार्रवाई करने का अधिकार देगा। कुल मिलाकर, इस कदम से इस स्थान को प्रस्तुत करने की संभावना है सदाशयी उपयोगकर्ताओं के लिए सुरक्षित।

यह कदम वीडीए के लिए एक उचित नियामक ढांचे की ओर बढ़ने के लिए सरकार के झुकाव को भी दर्शाता है। मनी लॉन्ड्रिंग के मुद्दे से निपटने के लिए VDA लेनदेन और गतिविधियों को जांच के दायरे में रखने के लिए PMLA के तहत समावेशन वैश्विक सर्वोत्तम प्रथाओं के अनुरूप है। उदाहरण के लिए, संयुक्त राज्य अमेरिका ने 2013 में घोषणा की थी कि VDA प्रशासक और एक्सचेंजर्स बैंक गोपनीयता अधिनियम और वित्तीय अपराध प्रवर्तन नेटवर्क (FinCEN) विनियमों द्वारा शासित होंगे।

अभी हाल ही में, अमेरिकी कांग्रेस ने अपने 2020 के एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग अधिनियम में स्पष्ट किया कि वीडीए में सौदा करने वाली संस्थाओं पर भी नियम लागू होंगे। FinCEN, जो यूएस ट्रेजरी विभाग द्वारा चलाया जाता है, ने भी 2019 में एक मार्गदर्शन जारी किया था कि मिक्सर या टंबलर सेवाओं को अपने बैंक गोपनीयता अधिनियम का पालन करना चाहिए और आगे स्पष्ट किया है कि सभी धन-शोधन रोधी दायित्वों का विस्तार विकेंद्रीकृत वित्त (DeFi) तक है। कुंआ।

पीएमएलए में प्रदान किए गए सुरक्षा उपाय पहली नज़र में प्रतिबंधात्मक लग सकते हैं, लेकिन वे वीडीए जैसे नए युग की संपत्ति में निवेशकों का विश्वास बनाने और धन शोधन जैसी गतिविधियों के माध्यम से उद्योग को शोषण से बचाने के लिए पहला कदम हैं। वेब3 के लिए भारत दुनिया के सबसे बड़े बाजारों में से एक के रूप में उभरने के साथ, यह कदम उन वैध व्यवसायों को सशक्त बनाने की दिशा में एक लंबा रास्ता तय करेगा जो वीडीए व्यापार को बढ़ावा देना चाहते हैं और समय के साथ, बुरे अभिनेताओं को बाहर निकालने का प्रभाव होगा।

(लेखक नई दिल्ली स्थित वकील हैं, जो कर और वाणिज्यिक कानूनों के विशेषज्ञ हैं)

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